对有下列行为的进口单位，应当在接到通知后的五个工作日内向外汇局说明情况，逾期未说明情况或无正当理由的，外汇局应当按规定将进口单位列入“名单”，进口单位接受真实性审核的最低期限为6个月：

　　（1）向外汇局和外汇指定银行报审伪造、假冒、涂改、重复使用等进口货物报关单（核销联）或其它凭证的；

　　（2）付汇后无法按时提供有效进口货物报关单或其它到货证明的；

　　（3）需凭备案表付汇而没有备案表的；

　　（4）漏报、瞒报等不按规定向外汇局报送核销表及所附单证或丢失有关核销单证的；

　　（5）经审核，发现进口单位的进口付汇无贸易真实性等违反《贸易进口付汇核销监管暂行办法》及《进口付汇核销贸易真实性审核规定》的。